المحتويات
- 1 بحث كامل عن غسيل الأموال
- 2 غسيل الأموال يُعرَف باسم تبييض الأموال أيضاً
- 3 ، وهو من المفاهيم الخاصّة بأحد أنواع الجرائم التي ظهرت نتيجةً لتنوّع مصادر المال غير القانونيّ،
- 4 وتعدُّد أساليب تبييضه؛ لذلك كان لتبييض الأموال تعريفات مُتنوّعة،
- 5 اهتمّ صناعو القرارات الماليّة والاقتصاديّة
- 6 والسياسيّة بمتابعتها،
- 7 وقد صُنِّفت هذه المفاهيم إلى صنفين،
- 8 وهما مفاهيم تشريعيّة ومفاهيم فقهيّة.
- 9 [١] مفهوم تبييض الأموال المفهوم الفقهيّ انقسم المفهوم الفقهيّ لجريمة تبييض الأموال إلى مجموعة حيثيّات،
- 10 هي:[١]
- 11 الموضوع:
- 12 يُعدّ تبييض الأموال فنّاً يُوظّف الطُرق والأدوات المشروعة والقانونيّة جميعها، مثل:
- 13 المُؤسّسات الماليّة العالميّة،
- 14 والبنوك التي تقبل التحويلات والإيداعات الماليّة للأموال المُحصَّلة من أساس إجراميّ؛
- 15 وذلك لتوفير الحماية الكاملة لهذه الأموال. الغاية:
- 16 يسعى تبييض الأموال إلى نشر المال المُلوَّث بالجرائم، مثل:
- 17 تجارة السّلاح والمُخدّرات،
- 18 والسّرقات داخل العديد من مجالات الأعمال الاستثماريّة والاقتصاديّة ونشاطاتها محليّاً ودوليّاً؛
- 19 ممّا يُساهم في حصول المال على صفةٍ قانونيّةٍ ومشروعةٍ،
- 20 ويُساعده على التخلّص من مصدره المُلوّث.
- 21 الطبيعة: يُعدّ تبييض الأموال من الجرائم القابلة للتداول بين الأقاليم والدول،
- 22 كما يُصنَّف بأنّه من الجرائم التبعيّة؛ أي توجد جريمة أصليّة سابقة له.
- 23 وقد عرّف مجموعة من الفقهاء جريمة تبييض الأموال، ومنهم:
- 24 [١] تعريف رونالد كليفر:
- 25 هي استخدام الأموال بطريقةٍ ما؛ بهدف إخفاء طبيعة مصدرها. ت
- 26 عريف جيمس بيسلي: هي مجموعة من الأنشطة غير القانونيّة،
- 27 تسعى إلى تمويه طبيعة المال الناتج عن ارتكاب جريمة من الجرائم المُنظّمة، وإخفائه.
- 28 المفهوم التشريعيّ اهتمّ
- 29 المفهوم التشريعيّ لتبييض الأموال بآراء التّشريعات المُقارنة في دول العالم العربيّة والغربيّة، والتّعريفات الصّادرة عن
- 30 الاتفاقيّات الإقليميّة والدوليّة، وفيما يأتي بعض مفاهيم جريمة تبييض الأموال وفقاً للتشريعات والاتفاقيّات:
- 31 [١] مفهوم التشريع الفرنسيّ: تبريرٌ كاذبٌ بطريقةٍ سهلةٍ لأموالٍ ناتجة عن جُنحةٍ أو جناية،
- 32 تُحقّق فائدةً غير مُباشرة أو مُباشرة. مفهوم التشريع المصريّ:
- 33 السلوك الذي ينطوي على حيازة الأموال المُكتسبة من أحد الجرائم، أو كسبها،
- 34 أو التصرّف بها، أو إدارتها، أو استبدالها، أو إيداعها، أو استثمارها،
- 35 أو تحويلها، أو نقلها؛ لإخفاء طبيعتها أو مكانها أو مصدرها،
- 36 أو تعطيل القُدرة على الوصول إلى الشخص أو الأشخاص الذين ارتكبوا الجريمة التي أدّت إلى الحصول على هذه
- 37 الأموال. مفهوم اتفاقيّة هيئة الأُمم المُتّحدة: تمويه الحقيقة الخاصّة بالمال، أو حركته، أو مصدره،
- 38 أو حقوقه، أو
- 39 ملكيّته، مع وجود معلوماتٍ تفيد بأنّ مصدره من جريمة معيّنة. اتفاقيّة مجلس أوروبا:
- 40 هي اتفاقيّة عقدها المجلس
- 41 الأوروبيّ عام 1990م، حرص فيها على محاربة كافّة الأدوات والوسائل الخاصّة بتبييض الأموال،
- 42 مع التزام الدول
- 43 الأعضاء جميعها بتجريم تبييض الأموال.
- 44 تاريخ تبييض الأموال تُعدّ جريمة تبييض الأموال من الجرائم المعروفة منذ
- 45 القِدم، ففي عام 1932م ارتُكِبت أوّل جريمة تبييض أموال بأدوات حديثة؛
- 46 عن طريق أحد المُجرمين البولنديّين، حيث
- 47 كان يُصدّر الأموال غير المشروعة إلى خارج أمريكا،
- 48 ومن ثمّ يُودعها في المصارف السويسريّة بالاعتماد على قروض
- 49 وهميّة، وفي عام 1973م ظهر مصطلح تبييض الأموال للمرّةِ الأولى في الولايات المُتّحدة الأمريكيّة
- 50 عند ظهور فضيحة
- 51 ووتر جيت المُرتبطة بإعادة انتخاب الرئيس نيكسون؛
- 52 إذ جمعت اللجنة المُشرفة عن عمليّة انتخابه كميّةً من أموال
- 53 التبرعات المُخصَّصة لهذه العمليّة،
- 54 ومن ثمّ استخدمتها في تنفيذ نشاطات تبييض الأموال.
- 55 [٢] وتُرجّح بعض الآراء أنّ
- 56 ظهور جريمة تبييض الأموال تعود إلى شراء أحد مُجرمي المافيا الأمريكيّين مغسلةً لغسيل الملابس،
- 57 فكان يخلط بين الثمن النقديّ المدفوع من الزبائن مقابل غسل أموالهم مع أموالٍ حصل عليها من تجارة
- 58 المُخدّرات،
- 59 ثمّ كان يودع الأموال المخلوطة والمغسولة في أحد المصارف، ومن هنا تبلورت تسمية غسيل الأموال.
- 60 [٢] ترى آراء أُخرى أنّ تبييض الأموال ظهر أثناء فترة سبعينات القرن العشرين للميلاد؛
- 61 حيث أدركت شرطة مُكافحة المُخدّرات أنّ التّجار الذين يبيعون المُخدّرات للزبائن يحصلون على الكثير من القطع
- 62 النقديّة وفئات العُملة الورقيّة الصغيرة، ويحرصون على غسل هذه الأموال بالبُخار أو الكيماويّات؛ لإزالة ملوّثات تجارة
- 63 المُخدّرات منها قبل إيداعها في المصارف، وفي ثمانينات القرن العشرين الميلاديّ ازدادت أرباح الأعمال غير الشرعيّة
- 64 التي أودعت في الحسابات المصرفيّة السريّة في سويسرا.
- 65 [٢] أركان جريمة تبييض الأموال لجريمة تبييض الأموال رُكنان، هما:
- 66 [٣] الرُّكن الماديّ: هو الركن الذي يُعتدى فيه على جميع المصالح التي يحميها القانون،
- 67 كما يؤدّي إلى حدوث جميع الأنشطة التنفيذيّة للجريمة؛
- 68 فوجود الركن الماديّ داخل الجريمة يُعدّ شرطاً رئيسيّاً لتأكيد حدوثها من عدمه،
- 69 وبناءً على قانون مكافحة تبييض الأموال في العراق يتحقّق الرُّكن الماديّ لهذه الجريمة بعدّةِ أفعالٍ من أهمّها:
- 70 إدارة عمليّة ماليّة تستخدم عوائد لنشاطات غير قانونيّة.
- 71 إرسال مبالغ ماليّة ناتجة عن عوائد لنشاطات غير قانونيّة،
- 72 أو نقلها. مُساعدة الأفراد الذين يُنفّذون نشاطات غير قانونيّة،
- 73 وحمايتهم من التعرّض للأحكام القضائيّة. الرُكن المعنويّ:
- 74 هو وجود قصد جنائيّ في جريمة تبييض الأموال؛
- 75 حيث يكون المُجرم على علمٍ بتنفيذه نشاطات ماليّةً غير مشروعة بمالٍ غير قانونيّ،
- 76 ولكنه يحرص على ارتكاب هذه الجريمة وقبول كلّ الآثار والنتائج الخاصّة بها،
- 77 ويُطلَق على ذلك في قانون العقوبات اسم نظريّة الإرادة ونظريّة العلم؛
- 78 أي معرفة أنّ التصرُّف الناتج عن الجريمة محظور قانونيّاً،
- 79 ولكن تكون الإرادة مدفوعةً لتنفيذ هذا السلوك مع قبول نتائجه وإدراكها. الآثار الاقتصاديّة لتبييض الأموال ينتج عن
- 80 تبييض الأموال عدم استقرار في الحالة الاقتصاديّة والماليّة للدُّول، ويظهر ذلك في عدّة نتائج ومنها:
- 81 [٤] تأثُّر المناخات المحليّة والدوليّة الخاصّة بالاستثمار؛
- 82 بسبب عدم تكافؤ المنافسة بين المُستثمرين الأجانب والمحليّين؛
- 83 ممّا يؤثر في نسب الفائدة، وأسعار صرف العُملات، وحركة رؤوس الأموال،
- 84 وينتج عن ذلك آثار سلبيّة على طبيعة استقرار سوق المال العالميّ، ودرجة المصداقيّة الخاصّة بالسياسات
- 85 الاقتصاديّة. غياب القُدرة على اتّخاذ قرارات اقتصاديّة صحيحة؛
- 86 نتيجةً لاعتماد هذه القرارات على إحصاءات غير
- 87 صحيحة حول مُعدّل الدّخل القوميّ. ازدياد الفجوة بين كُلٍّ من الدّخل القوميّ الحقيقيّ والدّخل القوميّ الرسميّ؛
- 88 ممّا يُؤدّي إلى حدوث خللٍ في إعداد خُطط التنمية الاجتماعيّة والاقتصاديّة،
- 89 وإنشائها. ظهور تشوُّهٍ في طبيعة
- 90 الاستهلاك والإنفاق، وينتج عن ذلك ضياع المال المُدَّخر لعملية الاستثمار؛
- 91 ممّا يؤدّي إلى حرمان الأنشطة والعمليات
- 92 الاقتصاديّة من الاستثمارات المُفيدة.
